公司為進(jìn)一步落實股利分配政策，規(guī)范公司現(xiàn)金分紅，增強(qiáng)現(xiàn)金分紅透明度，維護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《上市公司監(jiān)管指引第 3 號——上市公司現(xiàn)金分紅》（中國證監(jiān)會公告[2013]43 號）、《關(guān)于進(jìn)一步落實上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項的通知》（證監(jiān)發(fā)[2012]37 號）、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板規(guī)則匯編》、公司章程的有關(guān)規(guī)定，特制定本規(guī)劃。
第一條 本規(guī)劃的制定考慮因素
公司綜合分析盈利能力、經(jīng)營發(fā)展規(guī)劃、股東回報、社會資金成本及外部融資環(huán)境等因素，以及充分考慮公司目前及未來盈利規(guī)模、現(xiàn)金流量狀況、發(fā)展所處階段、項目投資資金需求、銀行信貸及債權(quán)融資環(huán)境等情況，平衡股東的合理投資回報和公司長遠(yuǎn)發(fā)展的基礎(chǔ)上進(jìn)行規(guī)劃。
第二條 本規(guī)劃的制定原則
公司的利潤分配應(yīng)重視對投資者的合理投資回報，利潤分配政策應(yīng)盡量保持連續(xù)性和穩(wěn)定性。
第三條 本規(guī)劃的具體內(nèi)容
（一）分配方式：
公司可以采取現(xiàn)金、股票或者現(xiàn)金與股票相結(jié)合的方式分配股利。具備現(xiàn)金分紅條件的，優(yōu)先采用現(xiàn)金分紅的利潤分配方式。
（二）公司進(jìn)行現(xiàn)金分紅需同時滿足的具體條件：
1、公司當(dāng)年未分配利潤為正；
2、公司盈利且現(xiàn)金能夠滿足公司持續(xù)經(jīng)營和長期發(fā)展；
3、審計機(jī)構(gòu)對公司當(dāng)年年度財務(wù)報告出具標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計報告。
（三）公司現(xiàn)金分紅的比例及時間間隔：
最近三年內(nèi)以現(xiàn)金方式累計分配的利潤不少于最近三年實現(xiàn)的年均可分配利潤的百分之三十。公司可以進(jìn)行中期現(xiàn)金分紅。
在滿足現(xiàn)金分紅的條件下,公司董事會應(yīng)該綜合考慮所處行業(yè)特點、發(fā)展階段、自身經(jīng)營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，區(qū)分下列情形，并按照章程規(guī)定的程序，提出差異化的現(xiàn)金分紅政策：
（1）公司發(fā)展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤分配時，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到80%；
（2）公司發(fā)展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤分配時，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到40%；
（3）公司發(fā)展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤分配時，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到20%。
公司發(fā)展階段不易區(qū)分但有重大資金支出安排的，可以按照前項規(guī)定處理。
（四）公司發(fā)放股票股利的條件：
公司應(yīng)當(dāng)具有成長性、每股凈資產(chǎn)的攤薄等真實合理因素，發(fā)放股票股利有利于公司全體股東整體利益時，可以在滿足上述現(xiàn)金分紅的條件下，提出股票股利分配預(yù)案。
（五）如果公司年度盈利但公司董事會未做出現(xiàn)金分紅預(yù)案的，應(yīng)在定期報告中說明未進(jìn)行現(xiàn)金分紅的原因、未用于現(xiàn)金分紅的資金留存公司的用途和使用計劃。獨立董事應(yīng)當(dāng)對此發(fā)表獨立意見并公開披露。
第四條 本規(guī)劃的制定、執(zhí)行與監(jiān)督
（一）公司利潤分配預(yù)案由公司董事會結(jié)合公司盈利情況、資金需求和股東回報規(guī)劃提出，利潤分配預(yù)案經(jīng)公司董事會審議通過后提交股東大會審議。
（二）公司在制定現(xiàn)金分紅具體方案時，董事會應(yīng)當(dāng)認(rèn)真研究和論證公司現(xiàn)金分紅的時機(jī)、條件和最低比例、調(diào)整的條件及其決策程序要求等事宜，獨立董事應(yīng)當(dāng)發(fā)表明確意見。
獨立董事可以征集中小股東的意見，提出分紅提案，并直接提交董事會審議。
（三）股東大會對現(xiàn)金分紅具體方案進(jìn)行審議前，公司應(yīng)當(dāng)通過多種渠道主動與股東特別是中小股東進(jìn)行溝通和交流，充分聽取中小股東的意見和訴求，及時答復(fù)中小股東關(guān)心的問題。
（四）股東大會應(yīng)依法依規(guī)對董事會提出的利潤分配方案進(jìn)行表決。公司應(yīng)切實保障社會公眾股股東參與股東大會的權(quán)利，董事會、獨立董事和符合一定條件的股東可以向公司股東征集其在股東大會上的投票權(quán)。
（五）公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行公司章程確定的現(xiàn)金分紅政策以及股東大會審議批準(zhǔn)的現(xiàn)金分紅具體方案。確有必要對公司章程確定的現(xiàn)金分紅政策進(jìn)行調(diào)整或者變更的，應(yīng)當(dāng)滿足公司章程規(guī)定的條件，經(jīng)過詳細(xì)論證后，履行相應(yīng)的決策程序，并經(jīng)出席股東大會的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。
（六）公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會須在股東大會召開后2個月內(nèi)完成股利(或股份)的派發(fā)事項。
（七）監(jiān)事會應(yīng)對董事會和管理層執(zhí)行公司利潤分配政策的情況及決策程序進(jìn)行監(jiān)督。
第五條 本規(guī)劃的制定周期
公司至少每三年重新審閱一次《未來三年股東回報規(guī)劃》,根據(jù)公司預(yù)計經(jīng)營狀況、股東(特別是中小股東)、獨立董事和監(jiān)事的意見,對公司正在實施的股利分配政策作出適當(dāng)且必要的修改,以確定該時段的股東回報計劃。
第六條 本規(guī)劃的調(diào)整機(jī)制
未來三年，公司如因外部經(jīng)營環(huán)境或自身經(jīng)營狀況發(fā)生重大變化確實需要調(diào)整或者變更股東回報規(guī)劃的，應(yīng)當(dāng)滿足公司章程規(guī)定的條件，以股東(特別是中小股東)權(quán)益保護(hù)為出發(fā)點,經(jīng)過詳細(xì)論證后，由董事會做出決議，然后提交股東大會審議通過。公司審議調(diào)整或者變更股東回報規(guī)劃的股東大會應(yīng)向股東提供網(wǎng)絡(luò)形式的投票平臺；董事、獨立董事和符合一定條件的股東可以向公司股東征集其在股東大會上的投票權(quán)。
第七條 本規(guī)劃自公司股東大會審議通過之日起生效，原《未來三年股東回報規(guī)劃（2014-2016）》不再執(zhí)行。
珠海恒基達(dá)鑫國際化工倉儲股份有限公司
董事會
二○一五年三月三十一日
粵公網(wǎng)安備 44049002000638號
